Tutte le imprese con sede in Italia dovranno stipulare una polizza assicurativa per calamità naturali. Il decreto attuativo fornisce dettagli sulle regole operative, gli eventi coperti, le modalità di indennizzo e le sanzioni per i trasgressori. Scopri in questo articolo tutto ciò che c’è da sapere su questa nuova normativa.

Obbligo di Assicurazione per le Imprese: Quando e Perché

Dal 01 Giugno 2025, sarà obbligatorio per tutte le imprese attive in Italia stipulare una polizza contro i rischi catastrofali. Questo obbligo, introdotto dalla Legge di Bilancio 2024 (Legge 213/2023, art. 1, commi 101 e seguenti), mira a proteggere i beni aziendali da danni causati da eventi naturali estremi.

Tale obbligo riguarda:
– Imprese con sede legale in Italia.
– Imprese straniere con una stabile organizzazione sul territorio italiano.
Eccezione: le imprese agricole sono esentate da questo vincolo.

la Legge 78/2025 ha previsto nuovi criteri per classificare le imprese dal punto di vista dimensionale diversificando le scadenze entro le quali è obbligatorio provvedere.

termine al 29 giugno 2025

grandi imprese

imprese che occupano più di 250 persone, che hanno un fatturato annuo superiore a € 50 milioni

termine al 1 ottobre 2025

medie imprese

imprese che occupano meno di 250 persone, che hanno un fatturato annuo non superiore a € 50 milioni

termine al 31 dicembre 2025

microimprese e piccole imprese

imprese che occupano meno di 50 persone e realizzano un fatturato annuo o un totale di bilancio annuo non superiori a € 10 milioni

Quali Eventi Devono Essere Assicurati

Le polizze obbligatorie devono coprire i danni causati da specifici eventi naturali considerati catastrofali, tra cui:
1. Terremoti: movimenti sismici rilevati dalla Rete Sismica Nazionale.
2. Alluvioni, inondazioni ed esondazioni: fuoriuscite d’acqua dai loro bacini naturali o artificiali.
3. Frane: movimenti di terra o rocce dovuti alla gravità, anche senza infiltrazioni d’acqua.

Questi eventi rappresentano i principali rischi naturali che il decreto richiede di assicurare.

Regole per Indennizzi e Premi

Le modalità di indennizzo e i costi delle polizze sono determinati in base a criteri come:
– Valore dei beni: terreni, fabbricati, impianti e attrezzature iscritte a bilancio.
– Posizione geografica e rischio sismico/idrogeologico.
– Misure preventive adottate dall’impresa.

La Legge 78/2025 disciplina espressamente l’ipotesi in cui il bene da assicurare non sia di proprietà dell’imprenditore, ma sia da questi impiegato nell’esercizio della propria impresa. È previsto che l’imprenditore debba assicurare tali beni, se non sia già assistiti da copertura assicurativa per i rischi catastrofali stipulata dal proprietario, utilizzando la formula dell’assicurazione per conto altrui o per conto di chi spetta ex art. 1891 c.c., provvedendo a comunicare allo stesso l’avvenuta stipulazione della polizza.

Dettagli sull’indennizzo:

– Fino a 1 milione di euro: copertura totale della somma assicurata.
– Tra 1 e 30 milioni di euro: indennizzo minimo pari al 70%.
– Oltre 30 milioni di euro: limiti e massimali definiti contrattualmente.

È inoltre previsto un anticipo del 30% dell’importo stimato del danno per accelerare la ripresa delle attività.

Sanzioni per le Imprese Non in Regola

Se non si conformano agli obblighi entro il 31 Marzo, le imprese saranno soggette alle conseguenze indirettamente sanzionatorie previste dall’articolo 1, comma 102 della legge 213/2023. Esso prevede che dell’inadempimento dell’obbligo dovrà tenersi conto nell’assegnazione di sovvenzioni, agevolazioni o altri sostegni finanziari pubblici anche non riguardanti gli eventi calamitosi.

Come Prepararsi

Se gestisci un’impresa, è fondamentale agire subito:
1. Valuta il rischio: identifica i beni aziendali più vulnerabili.
2. Confronta le offerte: scegli una polizza che soddisfi i requisiti del decreto.
3. Consulta un esperto: rivolgiti a un professionista per assicurarti che la copertura sia adeguata alle tue esigenze.

Ottimizzare l’adozione di queste polizze non solo protegge i beni della tua impresa, ma garantisce anche la continuità operativa in caso di calamità naturali.